一九八九明星股

連續兩年多的股市大多頭行情及房地產狂飆，已經造成社會上財富的重分配，投資理財的風氣更是應運而坐。但因目前的金融產品仍嫌不足，在投資管道十分有限的情況下，股票仍是最具魅力的投資工具。

當如權指數從七十六年一月份突破一千點後，到七十六年十月一日已達四六七三．一四點，後來雖受紐約股市大崩盤的影響，重挫至二三００點左右；但在去年仍奮勇狂飆至八八三一．九二點，才在證券交易所得稅的衝擊下，回跌至四六００點附近略事盤整。今年短短兩個月內，指數又已直逼七０００點大關。

回顧這兩年多來的大多頭行情，可以發現，低利率、低油價、低物價與高貨幣供給，應是支持股價持續上漲的基本因素。展望今年，以上幾個因素的變化究竟會對股市產生怎樣的影響呢？

貨幣供給居高不下

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月花1 萬元，45 歲拼退休

不是不結婚，只是剛好沒結婚！面對單身提問，笑稱自己是資深單身族的旅遊作家Milly 這麼說。

寫過20 多本旅遊書的Milly，自從23 歲第一次踏入日本，之後就義無反顧地到處去旅行，個性爽朗的她，從小就對吸引自己的事情，擁有一頭栽進的熱誠，因為喜歡日本、喜歡旅行，前後往來日本的次數加起來起碼超過70次，更在38歲的時候，毅然而然放下工作，到日本居遊2年，實現自己想到京都生活的夢想。

少了另一半，時間多一半，正因為剛好沒結婚，有什麼夢想，Milly 也不用顧忌身邊另一個人，反而能好好把握單身歲月，為興趣做點事情。

在別人的眼中，Milly 就像是一個為夢想不顧一切、勇往直前的唐吉訶德。年輕時，因為著迷偶像，她選擇最能靠近偶像的媒體工作，從新聞圈到電視圈，賺到錢了，就往香港、韓國、日本跑，只要偶像在哪裡，她一定跟到那裡。

30 歲前，單身的Milly 從來不為錢傷神，追偶像加旅行，就是工作的意義，即使花到帳戶裡的數字已經見底了，也不在意。對她來說，沒有做過蠢事、沒做過別人眼中認為瘋狂的事，人生怎會有趣味！

但你一定想不到，這個愛追偶像、愛旅行的資深單身族，竟然能在45 歲就完成退休夢想。她是怎麼做到的？

設計理財關卡，存 下100萬

單身族一切靠自己，有錢才有獨立生活。30歲過後，Milly 意識到，不管結婚還是單身，在確認這個人生關卡之前，首先都必須要知道，自己憧憬什麼樣的未來生活，唯有經濟獨立，才能理直氣壯選擇自己想要的生活。

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為了過別人眼中看似胡作非為的生活，Milly 開始在工作之外，額外接case 來增加收入，一方面維持自己這種追偶像，與說走就走的旅行方式，一方面也能開始存錢，朝經濟自主邁進。

開源之外，她的節流方式並非為了省錢而省錢。沒有節約，只有計算，Milly 說起自己的花錢觀，只有簡單8 個字，因為她深信，錢是當花費出去時，才是錢，否則只是一張紙、一個數字。

要挑戰的不是省錢這件事，而是你用一枚50 元、一張100 元，可以完成什麼事！Milly 笑嘲自己不是節省的人，不會為了存下一塊錢，就拚命省錢；相反的，她把理財當作一場遊戲，例如，如何用1 萬元過1個月、從A 地到B 地用什麼方法交通費最經濟⋯⋯，她定下一個又一個題目，透過精密計算，看看自己能不能挑戰闖關成功。

就像她每一次旅行也會定下主題，可能這一次是在別無分店的旅館住上一晚、下一次是到不聞人聲的森林咖啡屋喝一杯咖啡等等，不管什麼主題都好，只要闖關過後，擁有幸福與自我滿足的充實感，反而能打敗努力省錢時，容易出現的自憐感。

理財如果只是一味地花或一味地省，就太沒趣味了。Milly 認為，理財也跟生活一樣，會有緩緩急急、急急緩緩的節奏，一晚2800 日圓的青年旅宿，和一晚3 萬日圓的五星飯店，雖然價格相差10 倍，住起來卻各有樂趣，不管花的錢多寡，找出價值才是最重要的。

靠著拓展第二份薪水，加上自創的理財闖關方式，Milly 花不到2 年，終於存下了第一桶金100 萬元。

如果沒有錢，大不了找人嫁了！這是許多女性單身族內心的OS，但年輕能多久，萬一剛好沒結婚呢？萬一臨時需要用錢呢？

當面臨人生中的萬一，單身族如果手上沒錢，你還能不能自主？

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Milly的萬一，在38歲那年來臨。當時已經在電視圈工作將近20年的她，覺得人生滿足點不見了，有一天她突發奇想，既然自己一直想去日本旅居，不如就走吧！

一個替換日常，想讓生活重新洗牌的想法愈發濃烈，她算算帳戶裡的錢，扣掉給家裡的安家費外，還有180萬元，應該夠生活2年吧！打完算盤，Milly隔天就向公司老闆提出留職停薪。

對單身族來說，生活就掌握在自己手中，有足夠金錢的支持，才能決定自己要去的方向。

還好30歲之後，有正視儲蓄、理財這件事！Milly回憶起2年的日本旅居生活，除了一嘗宿願外，一邊也慶幸當時的自己，有錢可以做自己想做的事。當時她以京都為據點，到處趴趴走，並在當地生活的經歷中，奠立日文的聽說讀寫能力。

雖然花光了身上所有的積蓄，Milly卻帶回滿滿的日本經歷，人生可以很簡單，只要你最在意的1至2項被滿足了，其他都是多的。Milly認為人生幸福有很多種面貌，只要經濟獨立，即使單身，也能活出精彩。

減法理財，先儲蓄再花費

人生中看似意外的插曲，往往，也是新契機的開始。

因為心心念念要在45歲前退休，回到台灣的Milly重回電視圈工作崗位，存款從零開始，她反而更努力賺錢，這一次，她不僅存錢，還開始學投資。

她幫自己定下不工作的目標後，學會先把要存的錢扣起來，剩下的才花用。她說，過去自己用加法來理財，就是每花一筆錢，就往上加，然後隨時注意自己有沒有超標；但現在她改用減法，在固定的一筆預算中，花多少就減多少，有餘額時，還能將剩餘的錢滾進投資帳戶，增加投資的額度。

因為她知道，要享受自由的理財運用之前，要先努力累積數字。光是想，但不付諸努力和行動，只會徒然陷自己於自怨自艾、眼高手低的惡性循環中。

為了退休做準備，她的投資也選擇穩健、保守型的配息商品，讓自己固定時間，就能拿回一筆錢，再重新滾入新的投資裡。

在本業之外，2年日本居遊的經驗，除了是Milly跨進40歲前的夢想，也幫她開啟了第二人生。原來，當時Milly想說要幫自己寫下日本居遊的點滴，就自己經營了一個部落格，兼發旅遊電子報，沒想到，後來出版社循線找上門，希望能幫她出書。

因此，在打拼退休準備之際，她多了一個作家身分，以每年1 到2 本書的速度，幫自己再賺進另一份薪水。

把興趣變生財工具

你怎麼想像單身族的退休生活？大多數人都是擔心自己孤單一人，非得要準備妥當了才敢退休，但對Milly 來說，退休的定義不是完全不做事、不工作，而是隨自己心意，做自己喜歡做的事。

Milly 趁著45 歲那年，剛好公司縮小規模，要準備收起來的優退機會，參加優退方案，把多年存下的錢跟退職金一起當作退休金，要認真算起來，這樣的退休準備只有預算的一半。

那另一半不足的部分該怎麼辦？Milly 說，退休金可以用來做緊急支出，以及萬一真的有一天，老的不能動了、無法賺錢時的儲備金；其他日常所需的花費，只要去做自己喜歡的事就夠了！

Milly 說自己退休後的生活很簡單，最大的支出就是旅行，她退休後，每年都還是維持1至2 趟出國的頻率，這部分的費用剛好可以靠寫書來打平；而生活費方面，她也透過日文家教來補貼。旅行和講日文正是我最喜歡的2件事，而這2件事還可以帶來收入，正是我認為最棒的退休生活。

放縱地以最唯我的選擇，一切朝討好自己的方向出發，透過理財規畫與生活的重新定義，身為資深單身族，Milly 把自己的單身生活過得很精彩。

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股神巴菲特的投資必修課：守株待兔的3大原則

巴菲特在1996年給股東的年報中寫著：如果你不願意擁有一支股票10 年，甚至不必考慮擁有它10分鐘。因此他買入的股票都是長期持有，譬如可口可樂、美國運通、富國銀行等。在1998年的年報中巴菲特進一步指出：當我們擁有優秀管理階層經營的優秀企業時，我們最喜歡的持有期是永遠的。

巴菲特的投資方法是守株待兔：99％的時間是等待，1％的時間才出擊。一旦發現真正值得投資的標的，就會重重的投資下去。巴菲特的投資對象，基本分二種：一種是收費站，另種是護城河。

1. 收費站

巴菲特喜歡獨占而且有固定收入的公司，譬如地區性的電力和天然氣公用事業等，他稱之為收費站，因為顧客要定期向他們繳費。

2. 護城河

巴菲特選擇具有獨特競爭優勢的領導企業，這些公司擁有他人難以模仿的優勢，並掌握價格支配力，因此這些競爭優勢形成護城河，讓競爭者無法跨越。競爭優勢包括了：無形資產（包含品牌、專利、特許）、創新科技、規模經濟、顧客忠誠度等。譬如吉列刮鬍刀占有70％的市場，它的成功在於不斷的推出更新更好的刮鬍刀。

巴菲特的投資原則：一是不懂不買，二是不便宜不買，三是集中而非分散。

•  不懂不買：巴菲特不買科技股，因為科技變化太快，難以捉摸。在2017 年開始買進蘋果公司股票是因為它的事業已經很成熟穩定，而且轉向以服務為主，會有穩定的現金流。他喜歡日用消費品公司，譬如可口可樂，歷經百年而不衰；又譬如吉列刮鬍刀，每個男人每天早上起來都需要刮鬍子。

•  不便宜不買：巴菲特是班傑明．葛拉漢（Benjamin Graham）價值投資的信徒，買股票講究它的內在價值遠遠大於價格；因此巴菲特常說：價格是你付出的代價，價值就是你得到的。

葛拉漢曾説：投資有二個法則：一是不要賠錢；二是不要忘記第一個法則。因此葛拉漢只買具有安全邊際的股票，通常他會以低於三分之二的淨資產價值買進某一公司股票，或將注意力集中在本益比較低的股票上。

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在股市大跌時反而是最佳買進時機。人棄我取， 巴菲特曾説：一般人犯的投資錯誤是『該恐懼時貪婪，該貪婪時恐懼！』因此巴菲特不在意市場的短期波動，只專注在股票的長期回報上。他認為市場波動就像是朋友，而不是敵人。從別人的愚蠢中獲利，而不是跟著市場波動上下起伏。

•  集中而非分散：一般投資理論都強調分散風險，因此雞蛋不要放在同一個籃子裡，但是巴菲特不以為然，他認為集中投資才是賺錢之道。如果你能慎選投資標的，買入物超所值的公司或股票，當每項投資都能成為金雞母，何必要分散！

在《勝劵在握：巴菲特投資之道》（The Warren Buffett Way）一書中，作者羅伯特．海格斯壯（Robert G. Hagstrom,Jr.）總結巴菲特對於選股的標準，包括以下4 個方面共12 個原則：

1. 企業原則

•  該企業是否簡單且易於了解？

•  該企業過去的經營狀況是否穩定？

•  該企業長期發展的遠景是否被看好？

巴菲特認為報酬率高的公司都是長期以來持續提供同樣商品和服務的公司，因此他不喜歡複雜的公司，尤其是打算徹底改變營運方針的公司，因為它會增加犯下重大錯誤的可能性。

2. 經營原則

•  管理階層是否理性？

•  整個管理階層對股東是否坦白？

•  管理階層是否能夠對抗法人機構盲從的行為？

巴菲特認為最好的經營者就是把自己當成是公司大股東一樣，把公司當成是自己的好好的經營，為股東創造最好的報酬。同時，好的經營者不會盲從，不會模仿其他管理人員的行為，也不會隨波逐流，忽視公司必要的改革。

3. 財務原則

•  注重股東權益報酬率，而不是每股盈餘。

•  計算股東盈餘，以得知正確價值。

•  尋求擁有高毛利的公司。

•  每保留一塊錢的盈餘，公司至少得增加一塊錢的市場價值。

高毛利、高獲利的企業是理想的投資標的，如果股東權益報酬率也高的話就更完美。巴菲特只投資獲利率高於投資成本的公司。

4. 市場原則

•  這家公司的價值是什麼？

•  這家公司能否以顯著的價值折扣買到？

巴菲特非常重視投資公司的真實價值，他認為公司的價值等於運用適當的貼現率，折算預期在公司生命週期內，可能產生的淨現金流量。巴菲特通常是以美國長期公債的殖利率作為折現率的標準，因為美國政府支付30年期的利率給投資人是不會跳票的，因此這種利率也被稱為無風險利率，巴菲特認為無風險利率是用來衡量各種投資標的最好的指標。由於現在美國長期公債的殖利率並不高，巴菲特也會把折現率適度調高，以保留較多的利率空間。

本文節錄自：《成功修練：一輩子要學會的8堂人生必修課》一書，陳偉航著，時報出版。

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專心致勝十二招

集中意志，可以把心智和創意發揮到極致，就像一部高性能的汽車，恣意奔馳之際，既快速，又省油。

人在專注思考工作時，像一支燃燒的火炬，讓工作灰飛煙滅，下筆如飛、靈感如泉湧。平常要花好幾個小時完成的工作，在這戰志昂揚的狀態下，幾分鐘就做完了。 這種瞄準目標的能力，是成功的要素。有些人就是能不斷拿出量多質精的工作成果，而且對什麼事都有他自己的一套構想。別人可能以為他是工作狂或天才，其實他只是學會了集中意志。

集中意志是高難度的心靈控制技巧，但是愈常練習，愈能掌握，效果也愈好。這裡是幾項秘訣：

一、製造環境。座椅要舒適，桌面要整潔。需用的工具準備好，氣氛要能配合工作的性質 例如，閱讀性的工作應有明亮的檯燈，思考性的工作則需要柔和的光線，甚至點根蠟燭。

二、避開紛擾。集中的注意力很容易再分散，一定要善加維護。如果是在家裡工作，就應該關掉電視，用電話答錄機應付電話(或是拔掉電話插頭)，讓孩子們去看電影。如果是在辦公室，則請秘書代接電話，防人干擾。若是沒有秘書，那就緊閉房門。

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532法則，用20%養未來

單身族只靠一份薪，該怎麼理財？這是許多單身族心裡的疑惑。尤其現在大環境的起薪低、加薪慢，要應付生活中的各種花費都來不及了，要拿什麼錢來理財？

不要怕，慢慢來！理財專家夏韻芬說。單身的一個人狀態，已經沒有家庭、另一半的支持了，更不要再被自己的焦慮和恐懼打敗。

想理財，先從收入＞支出開始練習，每個月薪水都還有剩餘，就是理財的起點。算算自己荷包，每個月由剩餘1000 元、2000 元、3000 元慢慢累積，恭喜！你又再下一關，存出錢來了，可以學習投資怎麼做；接下來，再回頭看看，

有沒有辦法，存出更多錢！

用鼓勵的心態，幫自己一個人的理財路打氣！傳統理財方式，教大家理財用333 法則，就是把薪水分成3 等分，一份用在生活，一份用在居住，另一份則要儲蓄加投資，方法雖簡單，但對年輕族群來說，即使東省西省，也不容易達成。

夏韻芬觀察，年輕世代薪水總額少，光是付掉生活必需的支出就占了薪水的5 成，如果在台北市租屋，薪水至少3 成也沒了；因此，比較容易實行的理財方法是532 法則，如果能將生活支出與房租以外2 成薪水省出來，就能用這20％養未來。

在單身生活中，一個人要面對的困難與花費，其實有時比結了婚的2 個人還要多，甚至更棘手，很多時候，真的就是因為你只是一個人。

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要讓自己不用為將來物質匱乏、錢不夠用、身邊無人陪伴等問題傷腦筋，夏韻芬建議，單身族除了利用532 法則，找到適合自己的財務準備外，同時也要幫自己建立人際間的支持系統。

財務準備好，一個人沒煩惱

該怎樣留下薪水中的2 成，一個人也能計畫理財呢？夏韻芬有3 個建議：

1. 兼差多賺

錢不夠用，是所有年輕族群與單身族共同的煩惱，理財關鍵就在於儲蓄之外，還要積極為自己開源，利用兼差機會創造財富。

夏韻芬認為，在經濟不景氣的年代，領死薪水的上班族光存錢是不夠的，因為薪水成長幅度跟不上物價飛漲，尤其是單身族，如果想提早為人生存出第一桶金，更要努力開拓財源。在不影響正業的情況下，可以從工作能力或是興趣專長來做延伸，利用下班時間、週末時間兼差，讓薪水至少變成一份半。

兼差除了能增加每月收入，也是工作轉換的好機會。夏韻芬說，現在社會環境變化大，已經沒有哪一間公司可以待一輩子，透過兼差來練功，也能作為下一階段轉職或是創業的參考。

在固定薪水下，另闢一份新財源，才能在什麼都漲但薪水不漲的情況下，為自己累積更多的財富，夏韻芬說。

2. 省錢快還

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很多人拿到第一份薪水後，會急著想買基金、買股票，來幫自己快速攢錢。夏韻芬認為，觀念要對，決策才會正確，理財第一步並不是去學買股票、買基金，而是先學會少花錢、多存錢的本領，有了錢之後，更要優先處理債務，做到省錢快還，避免利息的響鐘，滴答滴答響不停，把好不容易養大的錢包，再度咬開一個洞。

她觀察到，現在不少剛進入社會的新鮮人身上都背有學貸，或是因為只有自己單身一個人，為了安全感就貿然買了房子，背上房貸，如果有這些債務，最好能優先處理。

3. 存錢投資

做好前面2 件事，最後也要學會投資。夏韻芬說，當你努力工作時，放在投資的錢，也會幫你工作；而當你下班休息時，它還是持續努力，就像有2 個太陽一樣，24 小時、日日夜夜都在幫你賺錢。

不過，投資總是有風險，單身族沒有另一半可以倚靠，在財務上也沒有人一起相互扶持，安全感最重要，更要找到投資好感覺。

在多元的投資工具中，夏韻芬建議可以先從全球型股票基金或是全球型債券基金入門，主要是全球型基金投資範圍大，具備分散風險的作用，不會賺很多，但是一定不會賠。有了好開始，投資之路才走得穩！

如果不儲蓄，就不可能投資，不投資就不會滾出大錢來。夏韻芬說，學會控制自己的金錢，才能將它運用在有意義的事情上。

清楚計畫，才能取得人生發球權

順利的時候，是自由；落難的時候，是無助，這是典型單身一個人的生活寫照。自由與無助之間的界線會偏向哪邊，則取決於是不是已經未雨綢繆，開始為下半輩子精打細算。

一個人過生活，或許不用養兒育女，有的人希望能年年出國旅行、進修；有的人期待幫自己買一間溫暖小窩；有的人憂心，一旦失業或失去收入能力，誰來輔助度過難關？甚至再想遠一點，生病、年老時，沒人在身邊照顧陪伴，該怎麼辦？

在經濟生活中，每個人都得承受不同的期待與人生錢關，想為自己爭取自由、無憂的下半生，由自己決定未來的生活樣貌，決定單身的你，就得從理財計畫、投資策略與保險管理三方面來多管齊下。

每個人人生目標不同，有清楚的計畫，才能取得人生發球權。夏韻芬說，人生各種錢關看起來金額都很大，尤其全重壓在單身族一個人肩上，負擔更重，但是若能仔細計畫，量化成每月的財務目標，就能減輕壓力，做起來也不覺得難。

對不同的人來說，每個財務目標的選擇過程都沒有對錯，個人價值觀在哪裡、計畫做到哪裡、執行力到哪裡，成功的腳步就會停留在哪裡。最擔心的是不知道自己要什麼，或是心到了，理財的行為卻沒有到。

50歲，檢視財務安全水位

到了人生尾端，不管是從年輕開始就持續一個人，或是結了婚又離婚，甚至另一半已先走一步，都會回到單身狀態，面臨退休、生病問題。

如何提早做好準備？老年與生病問題都可以透過保單的醫療險與年金險來補強。

對單身族而言，實支實付型與日額型醫療險是單身族的好朋友，以前者來支付醫療費用，用後者來聘請看護，或是其他額外支出。夏韻芬叮嚀，千萬不要讓自己生病和老年後，連個可以使喚的人都沒有，有充足的醫療保險，才有沒憂慮的老年生活。

此外，如果有奉養父母的責任，除了幫自己投保外，父母親的保障也不能少。

夏韻芬觀察到，若家庭其他子女已經婚嫁，年長父母的贍養責任和日常照顧，往往會落在單身族身上，這是單身族容易忽視卻很實際的負擔。在做醫療保險時，最好能為父母投保，讓保險為自己分擔壓力。若父母年紀較大，已經很難投保，則要注意預留一筆將來用於補貼父母養老和醫療的專項費用。

夏韻芬認為，50歲是檢視自己單身財務計畫進度的最佳中繼站，攤開人生資產負債表，一樣一樣查看，反覆修正與調整，找出對自己最舒服的理財步調，一個人，同樣也能養出幸福未來。

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公務員心裡話：國旅卡不就是拿我加班費當觀光提款機

公務員依不同年資，一年有7至30天的不扣薪休假。符合休假資格的公務員，沒有把應該休息的天數休畢，第二年，政府就必須換算薪資給付。1996年，政府為鼓勵公務員休假與節省公庫支出，強制要求公務員每年至少應休假14日，未達休假14日資格者，應全部休畢。

如果還是沒有休完假，政府會把這14天改為定額1萬6千元的休假補助。2003年開始，新制度再次實施，要求公務員的1萬6千元休假補助，必須要以信用卡的方式到特約商店消費，否則不能請領，這張信用卡，就叫做國民旅遊卡。

公務人員鑽漏洞 國旅卡爭議

●假消費真詐財 2000多人涉案 

國旅卡為解決不休假獎金而設立，但歷年來爭議不斷，最廣為人知莫過於公務人員以國民旅遊卡假消費、真詐財案例。2007年，基隆地檢署大規模分批傳喚2000多名涉案公務員，創單一案件傳喚及起訴最多被告紀錄，其中1600多人認罪獲緩起訴或緩刑，389名不承認的公務員則被一審法官以證據不足判無罪。 

檢方指出，涉案公務員被控向基隆巿愛三路國旅卡特約商店國泰服飾精品店刷卡折現金，或名為購買服飾，實際買金飾珠寶。被基檢傳喚的涉案公務員，上自總統府官員，下至各地方鄉鎮公所人員，職等最高到內政部科長、署立醫院副院長等，可見牽連之廣。基層公務員表示，規定不完善，讓公務人員有漏洞可鑽。 

●高雄公共車船處 與旅行社勾結

2012年又傳出高雄市政府交通局公共車船管理處部分員工，涉嫌與1家旅行社業者共謀詐領國民旅遊卡補助，廉政署南部調查組搜索這家旅行社。廉政署指出，初步調查有數個機關員工涉案，人數超過百人，時間也逾3年。

不過當時旅行社負責人的丈夫張先生大聲喊冤。他說，旅行社97年成為國民旅遊特約商店，只是販賣國內旅遊的住宿券，未涉及申領補助款部分，旅行社不可能與持卡人共謀詐財。

廉政署南部調查組則指出，公車處員工向這家旅行社虛購國內旅遊行程，持國民旅遊卡刷卡付費，藉以申領國旅卡補助款，經廉政署策動後，陸續有15名司機出面自首，並繳回犯罪所得合計約新台幣28萬元。

馬政府上台 拿國旅卡救觀光 

不過雖然爭議多，但08年金融海嘯，景氣蕭條，為擴大消費，剛上台的馬政府拿國旅卡當救星，取消國旅卡異地隔夜的消費限制，讓公務員可在任何地方消費後申報請領費用。

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所謂異地隔夜限制，是指公務員使用國旅卡時，必須前往工作地點以外縣市消費，而且一定要至少請連續兩天假，並在國民旅遊卡特約商店消費，才能申報國旅卡補助，每年上限為1萬6千元；沒有使用完的額度就算放棄權利。

後來行政院除了取消國民旅遊卡異地隔夜消費限制，接著又開放購買書籍，並研議開放國旅卡購買文化觀光表演、展覽門票、入場券等。

圖／去年國旅人次呈現五年首度下滑，從2016年1.9億人次減少到1.83億，少了700萬人次、約3.7％，這是2013年以來首度呈現負成長，也是台灣觀光的警訊。

報帳方式眉角很多 惹人詬病 

●連假前 公務員飯店排隊買麵包 

不過雖然國旅卡能夠刺激消費，報帳的方式也曾惹人詬病。像是依國民旅遊卡規定，必須在假日前夕請假並使用國旅卡消費，才能請領費用，讓不少公務員趕在連假前最後的上班日去消費，2009年春節前夕，喜來登飯店就出現一大群公務員排隊買麵包、飲料的怪現象。

觀光局官員表示，有關國旅卡在周末假日期間使用的規定行之有年，只是偶爾碰到年假太長，才會出現公務員至飯店排隊消費的怪現象，再加上2009年到旅宿業消費可加倍計點請款，只要到觀光飯店（限住宿、用餐）、民宿、旅行社（限國內旅遊）等商店消費，就可以2倍數額請款，因此買200元麵包，就能申請到400元。

●國旅卡也能捐款 政策大走調？ 

人事行政局2013年公布，公務員可使用國民旅遊卡進行網路線上捐款做公益，還可在年度綜合所得稅捐贈列舉扣除；不過，為符合國旅卡法源，線上捐款必須配合國內休假半天以上，才能列入核銷範圍。這樣的政策引發爭議，有人批評國民旅遊卡一再放寬，與原來的旨意大走調，也讓存廢問題一度成為討論的焦點。

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圖／台中亞緻大飯店麵包坊大排長龍，客人幾乎都是公務員，這是國旅卡奇特的周五消費效應。

制度擾民 國旅卡存廢浮檯面 

●公務人員協會 盼用網購做取代 

2012年，全國公務人員協會發函，鼓勵公務員上網註冊公務人員協會福利團購網，未來若達到一定人數，將向行政院長陳冲反映以網路團購，來取代現行的國民旅遊卡的消費方式。

有北市府公務員爆料，他所屬機關收到北市公務人員協會的函文，要求市府同仁積極全力配合。不過銓敘部人事司對此事直呼太誇張，稱銓敘部當初公函只是單純告知各縣市政府有此團購網，完全不知道後續要取代國旅卡一事。

●地方機關反廢卡 檢討不了了之 

2013年行政院釋出有意通盤檢討國旅卡存廢問題的訊息，但儘管廢卡聲音沒斷過，卻也有地方機關很反彈。像雲林縣政府徵詢相關機關、學校，就發現贊成廢除僅18個、反對卻有52個。這件事情也就不了了之。

陸客不來 政府拿國旅卡止血 

●一半額度 限定觀光重災區 

2016年，蔡政府上台，來台陸客大減，政府又將主意動到國旅卡上，將其每人每年1萬6千元的消費額度，限制一半約8000元，必須用在觀光相關消費，且限定陸客衝擊最大的重災區。

行政院甚至研議改變國旅卡補助方式，改為一半額度8000元直接撥給機關辦理公務員團體旅遊，無法參加者則須選購觀光局認可的團體旅遊，此舉引發公務員強烈反彈。為緩和反彈，觀光局長周永暉表示，將規畫給予公務員四種選擇，包括團體旅遊、小眾旅遊、個人參加旅行社以及跟電子票證結合等方式，公務員可自由選擇。

●無法自由行 只能跟團或跑套裝 

後來行政院拍板，限縮國旅卡使用範圍，若可領超過8000元以上補助的公務員，其中8000元限定用於國內團體旅遊或台灣觀巴，公務員只能跟團或參加套裝行程，無法自由行。自2017年元月上路。不過政府新制卻讓公務員更生氣，批評政府讓陸客減少，卻把帳算在公務員身上，還有網友以白話文解釋，想核銷8000元，就是只能和同事長官、不認識的團客二選一出遊。

圖／為了救觀光，國旅卡每人每年1萬6千元的消費額度，限制一半約8000元，必須用在觀光相關消費。

網友喊廢卡 還我加班費

●張景森發文 造成公僕之怒 

而新制都還沒上路，張景森就在臉書上表示，國旅卡在國民黨執政後變成公務人員購物卡，因此政府要推動改革，回歸真正投入休假旅遊。這貼文卻造成公僕之怒，上千名網友回應按下怒表情，隨後他將貼文從公開改成僅限好友觀看，又湧入許多留言質問為何刪文。

張景森在臉書表示，民進黨執政時代發給公務員國民旅遊卡，目的是推動國內旅遊發展。但國民黨執政之後規定越來越鬆，大部分人都拿卡來購物，只有44%用在觀光產業，名存實亡。

不過許多公務員網友不領情，認為國旅卡非個人福利，而是加班費的一種，不但留言要求廢除國旅卡，還我加班費，也質疑政府為何不將國旅卡的歷史淵源說清楚。

圖／行政院政務委員張景森在臉書撰文推銷國民旅遊卡新制，慘遭公務員洗版後趕緊刪文。

●連署廢卡 五千人門檻火速達標 

隔兩天，張景森臉書再貼文上說，廢除國旅卡，政府每年可省近80億元，公務員也可不受政策限制，自由自在出去玩。他鼓勵公務員透過公共政策網路參與平台連署取消國旅卡。不過張景森登高一呼後，公共政策參與平台連署配合勞基法修正，政府應取消國旅卡，恢復不休假獎金，附議人數已超過5千人的門檻，火速成案。

這把行政院發言人徐國勇都逼出來解釋說，政院內部沒有討論，沒有朝這個方向思考。而為抑制公務人員反彈擴大，行政院後來也妥協，宣布將自由行納入國旅卡適用範圍。

政策又轉彎 國旅卡何去何從 

但前年才想要廢國旅卡，到今年6月，政府又大幅放寬國旅卡消費限制，政府思維的混亂令人嘆為止，國旅卡到底是公務員之惡？還是政府的救世主？它以後何去何從，真的只有天知道！

本文轉載自2018.6.23聯合新聞網，僅反映作者意見，不代表本社立場。

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台灣楊應超、美國年輕富豪為何從不花錢買星巴克咖啡？

沒想到台灣與美國的有錢人竟然有共通點。有第一名外資分析師美譽的異康集團首席資深顧問楊應超，早存妥33倍的退休金，但他卻透露從未在星巴克花錢買過一杯咖啡；今年29歲美國年輕人Youtuber格雷．史蒂芬（Graham Stephan），3年前就擁有3050萬台幣的財富，他絕對不花錢在兩件事情上面，其中一項正是星巴克的咖啡。（延伸閱讀：地表最強分析師日常生活曝光：這就是我們與有錢人的距離）

根據CNBC報導，沒上大學的史蒂芬18歲成為房地產經紀人。從沒想過成為網紅的他，三年前開始拿iPhone自拍自己關於理財、消費的看法，漸漸打開知名度，如今已累積全球123萬人訂閱。

曾現賺一台特斯拉〉靠Youtuber大賺 事業觸角創造多樣收入

對數字敏感、熟悉稅務的他，曾以月付不到台幣2400元就買進一台原價約122萬的特斯拉Model 3。這一部分享影片吸引超過600萬人次觀看。史蒂芬表示，光影片的分潤機制就讓他賺回買車的錢。

他在26歲就有百萬美元（約合3050萬台幣）資產，現在每月收入大約在187萬到675萬台幣。以今年9月來說，他賺進約495萬元，其中Youtube兩個頻道的收入及贊助就有298萬元，占全部收入的六成。其餘就是包括開設的兩個線上課程收入、房地產交易佣金以及房租收入等。

雖然日進斗金，史蒂芬對日常消費非常精打細算。他說，我謝絕在兩件事情上多花錢。

第一件是咖啡，星巴克的咖啡、咖啡豆價格實在非常荒唐！史蒂芬表示，自己常從超市買咖啡豆，在家沖泡，成本大概只要20美分（約台幣6元）。在洛杉磯的星巴克，最便宜的咖啡都要超過70元台幣。

第二件事是名牌衣物。我絕對不會花錢在名牌服飾上！史蒂芬指出，當你能在H&M之類的品牌，以1／10的價格買到幾乎一樣的鞋子時，花700美元（約2萬1356元台幣）去買Gucci鞋子的意義不大。

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他隨時都力行精打細算，會在各大超市比價，挑便宜的進貨，也喜歡去麥當勞跟壽司吃到飽的餐廳用餐。

圖／史蒂芬認為星巴克咖啡的價格太過荒唐。

月花六萬多台幣〉省吃儉用勤開源 繳房貸兼當包租公

CNBC實際檢視他的支出，每個月扣除房貸，在物價偏高的加州洛杉磯，史蒂芬一個月花費不到6萬8000元台幣。

他每個月要支付約8萬7000元的房貸，但旗下的六筆房地產，卻幫他創造15萬餘元的收入。

史蒂芬表示，要當百萬富翁，不必每天工作12小時，但思考層次必須跳脫框架。他不覺得有一個萬用的發財方法，但必須有創意地思考、做跟大家不一樣的事。

史蒂芬利用個人專長，開設了房產交易與YouTube企劃課程。個人理財顧問公司Empify的創辦人艾希莉．福克斯（Ashley Fox）對此表示讚賞，指出想當自己的老闆不簡單，但他卻能發揮專長，傑出地最大化自己的收入。

福克斯補充，史蒂芬利用自己的才能來賺錢，而且創造了被動收入，因此看好史蒂芬的財產能在5到6年內成長到1000萬美元（約合台幣3億505萬）。

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